הלבנת הון מאיזה סכום הבנק מדווח למס הכנסה מדריך
בעשור האחרון עבירות בנושא הלבנות כספים בישראל תופסות מקום נכבד בתחום האכיפה. אתר הבנקים של ישראל מגיש לכם מדריך מקיף אודות הלבנת הון מאיזה סכום הבנק מדווח למס הכנסה. הסברים בנושא money laundering.
הלבנת הון מאיזה סכום הבנק מדווח למס הכנסה מדריך
מה זה הלבנת הון?
בואו נראה מה אומר המחוקק בנושא מה זה הלבנת כספים. כספים שאינם מדווחים לרשות המיסים ומקור צמיתם אינו ידוע הם בעיה מבחינת המדינה. לא ניתן לפקח עליהם ולא ניתן לוודא ששולמו בגינם מיסים על פי חוק. יתרה מזאת, ייתכן כי הכספים ישמשו למטרת פגיעה בבטחון המדינה. לכן יש לדווח לרשות להלבנת הון לפי הכללים. עיקרי תקנות הדיווח לפניכם.
עוד באתר – איך מחשבים ריבית פריים?
- "כספים" – כסף מזומן, המחאות בנקאיות, המחאות נוסעים, ניירות ערך למוכ"ז, שטרות סחירים וכרטיסי תשלום.
- ככלל, הסכום החייב בדיווח הינו 50,000 ש"ח ויותר סך כל שווי הכספים שבידי המדווח, בין אם הוא נכנס ובין אם הוא יוצא.
- בכניסה וביציאה משטחי עזה או בכניסה וביציאה דרך מסוף מעבר גבול יבשתי מעבר רפיח, מעבר ניצנה, מעבר נהר הירדן, מעבר יצחק רבין) הינו 12,000 ש"ח ויותר סך כל שווי הכספים שבידי המדווח.
- כספים בחשבונות בנק דיווחים לרשות למניעת הלבנות כספים – שימו לב הבנקים וחברות הביטוח מחויבות לדווח לרשות על תנועות חריגות שהם מזהים בעת הפקדה או משיכת כספים מעל 50,000 שח. בהעברות כספים גבוהות מסכום זה, הבנק ידרוש הסבר מהלקוח או הצהרה חתומה.
- קחו טיפ בנושא- במקרה שמדובר בסכומים גבוהים, במיוחד אם מקורם של אלא בחו"ל, גם אם נורו או התקבלו על פי חוק, מומלץ לשמור את כל המסמכים המקוריים אצלכם על מנת להציג אותם לגורמי האכיפה בישראל כאשר יידרש.
חוק איסור הלבנת הון שאלות ותשובות
מה חדש בתקנות 2021 הלבנת הון מאיזה סכום
בצו המתוקן שנכנס לתוקף בחודש נובמבר 2021 ישנם מספר חידושים. חלקם מקבילים לתהליכי בקרה ופיקוח מענפים אחרים. חלק חדשים ונועדו לסייע למדינה לגבות מיסים על רווחים מסחר במטבעות וירטואליים.
אוסף השינויים מתומצת בחוברת הסבר עלון הסבר צו איסור הלבנת הון חובות זיהוי, דיווח וניהול רישומים של נותני
שירות בנכס פיננסי ונותני שירותי אשראי למניעת הלבנת הון ומימון טרור התשע"ח אותו ניתן להוריד בסוף העמוד.
- חובת הכרת הלקוח בדומה לחובה המוטלת על עורך דין בעת ייצוג בחוזה לדירה
- זיהוי ואימות פרטי הלקוח – ראו טפסים להורדה בסוף עמוד זה
- קבלת הצהרת נהנה ובעל שליטה בהליך הדומה לתקנות מס הכנסה
- העברות כספים- חובות הקשורות לביצוע העברות אלקטורניות של כספים ומטבעות וירטואליים
- דיווחים ומידע – דיווח מלא לרשות לאיסור הלבנת הון ומימון טרור, בכללי יסוד עוסקבים לתקנות מ"ה
- ביצוע בקרה שוטפת
- ניהול רישומים בתאגידים קשורים לתחום
- בדיקת מול רשימת מוכרזים בטרם מתן שירותים או ביצוע עסקאות מול מי שנאסר לפעול מולו
הרשות להלבנת הון טלפון מידע פניות הציבור שעות קבלה כתובת
טלפון 073-3928500 שעות מענה טלפוני :בימים ראשון עד חמישי בשעות 8:00 עד 16:00.
פקס כללי: 073-3928590 לדיווחים: 02-6467626 דואר אלקטרוני לקבלת מידע ולהגשת הצעת ייעול, תלונה או מכתב הוקרה, פניות הציבור. ללשכת הרשות: Impaoffice@justice.gov.il.